Dinaup DocsImpuestos y retenciones
Los campos de un impuesto, con sus claves fiscales de España, los impuestos habituales con su configuración y las retenciones de IRPF.
El bloque Impuestos y Retenciones de Configuración tiene dos listados. Un impuesto suma al total de la factura y una retención resta; los dos se calculan sobre la base imponible y conviven en la misma factura.
Impuestos
Pulsa un impuesto, o da de alta uno nuevo, para abrir su ficha:
| Campo | Qué hace |
|---|---|
| Etiqueta | El nombre que sale en la factura: IVA, IGIC, IPSI. |
| Valor % | El porcentaje. 0 en exentos y no sujetos. |
| Recargo de equivalencia % | El recargo de ese tipo. Se activa por factura con Recargo de Equivalencia. |
| ES - Tipo | IVA, IPSI, IGIC u Otros. |
| ES - Clasificación de Operación | S1 sujeta y no exenta sin inversión, S2 con inversión del sujeto pasivo, N1 no sujeta, N2 no sujeta por reglas de localización. |
| ES - Clave Régimen | 01 régimen general, 02 exportación, 03 bienes usados, 14 IVA pendiente de devengo, 17 OSS, entre otras. La 18 (recargo de equivalencia) no hace falta: Dinaup trata 01 y 18 igual, y basta con marcar el recargo en la factura. |
| ES - Causa (Sujeción) | La causa de exención, de E1 a E6, o sin exención. |
| País | El país del impuesto. Las ventanas de venta lo tienen en cuenta al ofrecer impuestos. |
| Limitar a Tipo de Venta (cuatro campos) | El impuesto solo se ofrece en esos tipos de venta. |
| Subcuentas contables | Las cuentas de IVA repercutido y soportado para la contabilidad automática. |
El Diagnóstico avisa de cada impuesto activo sin ES - Tipo o sin ES - Causa (Sujeción). Un 0 % y una exención se distinguen por la clasificación y la causa, no por el porcentaje.
Impuestos habituales
| Impuesto | Valor | Clasificación | Clave de régimen | Causa | Limitar a |
|---|---|---|---|---|---|
| IVA 21 % régimen general | 21 (RE 5,2) | S1 | 01 | Sin exención | Nacional y Simplificada |
| VIES | 0 | S1 | 01 | E5: art. 25 | Intracomunitaria (VIES) |
| Exportación | 0 | S1 | 02 | E2: art. 21 | Exportación |
| Exportación (Canarias, Ceuta y Melilla) | 0 | S1 | 02 | E2: art. 21 | Exportación (Canarias, Ceuta y Melilla) |
| No sujeto por reglas de localización | 0 | N2 | 01 | Sin exención | Exportación |
| OSS (uno por país) | El del país | S1 | 17 | Sin exención | OSS, con País |
| REBU | 0 | S1 | 03 | Sin exención | REB |
| IVA con devengo diferido (Administración Pública) | 21 | S1 | 14 | Sin exención |
El tipo de venta de cada uno: Tipos de venta por situación.
El impuesto de suplidos
Un suplido se factura con un impuesto marcado como suplido y la categoría Suplidos, de venta o de compra. Llama Suplidos a ese impuesto: el Diagnóstico avisa si el nombre y la marca no coinciden. Cómo cuenta en la factura: Suplidos.
Retenciones
Una retención resta del total y se calcula sobre el Subtotal. Cada retención del listado abre su ficha.
- En una venta, se aplica en la factura (bloque Impuestos [Todos los Conceptos]) o en el tipo de venta.
- En una compra, al registrarla.
El porcentaje no se congela en la factura: sale de la ficha de la retención cada vez que se recalcula. Ver Fechas e importes.