Dinaup DocsFechas e importes de una factura
Qué significa cada fecha y cada total de una factura, cuál decide el trimestre del IVA y qué total usar en informes.
Una factura tiene tres fechas y tres totales. La fecha impresa no siempre decide el trimestre, y el total impreso no siempre es lo que llega al banco.
Las tres fechas
| Fecha | Dónde está | Qué decide |
|---|---|---|
| Fecha (de expedición) | La cabecera de la ventana de venta o compra | La fecha del documento. Vacía, Dinaup guarda la de hoy. |
| Fecha operación | Parámetros → Avanzado | Cuándo se entregó o se prestó. En ventas decide el trimestre del IVA. Vacía, toma la de expedición. |
| Fecha contable | Parámetros → Avanzado | El periodo en que se declara. En compras decide el trimestre del IVA. Vacía, se guarda con la de hoy. |
La Liquidación de IVA cuenta las ventas por fecha de operación y las compras por fecha contable; una factura sin esa fecha queda fuera. Facturas fuera de su trimestre, en Herramientas contables, localiza las que se declaran en otro trimestre.
Los tres totales
| Campo | Qué es | Cuándo difiere |
|---|---|---|
| Total | Lo impreso y lo que el cliente te debe. | Con retención o suplidos. |
| Total operación | Bases más IVA más recargo de equivalencia: el importe que se declara. | No resta la retención ni incluye los suplidos. |
| Total a cobrar / Total a pagar | Lo que tiene que entrar o salir del banco. | En compras, con inversión del sujeto pasivo o gasto suplido. |
Con 1.000 € de base, 21 % de IVA y 15 % de retención: Total operación 1.210 €, retención -150 €, Total 1.060 €. El cliente transfiere 1.060 € y se declaran 1.210 €.
Cómo se calcula
- Suma: precio por unidades de todas las líneas, sin descuentos. Es informativa.
- Descuentos: el de cada línea más los porcentajes de la cabecera, que se suman entre sí (no se encadenan).
- Subtotal: las bases imponibles con los descuentos restados.
- Impuestos: las cuotas de IVA más las de recargo de equivalencia.
- Retención: el porcentaje de la ficha de retención sobre el Subtotal.
- Total: total operación, más suplidos, menos retención.
Impuestos no es solo IVA
Impuestos incluye el recargo de equivalencia, así que con un cliente en recargo no cuadra con el IVA repercutido. Para el IVA, usa las cuotas de cada base.
Qué total usar
| Quieres | Usa | No uses |
|---|---|---|
| El importe que se declara | Total operación | Total: lleva la retención restada |
| Saber si está cobrada o pagada | Total a cobrar / Total a pagar frente a Cobrado / Pagado | Total: con retención nunca se cubre |
| La base imponible | Subtotal | Suma: no resta los descuentos |
Cobrado y Pagado se actualizan con cada cobro o pago. Una factura cobrada puede seguir sin atar al extracto: eso se ve en Conciliar.
El bloque Bases
Parámetros → Bases muestra hasta tres bases con su Cuota IVA y su Cuota RE, más la Base Exenta. Se reordenan de mayor a menor porcentaje en cada recálculo: la base 1 es el tipo más alto de esa factura, no el 21 %.
Editar bases manualmente corrige las cuotas cuando la factura del proveedor no cuadra al céntimo. El Diagnóstico avisa de las que se separan más de un céntimo del cálculo.
Retención
Se calcula sobre el Subtotal: los suplidos no retienen y cualquier descuento la baja. En una rectificativa sale negativa. El porcentaje no se congela en la factura: sale de la ficha de la retención en cada recálculo.
Suplidos
- Una línea es suplido cuando lleva un impuesto marcado como suplido (su tipo pasa a Suplido) y la categoría Suplidos. Si falta una de las dos, Coherencia de suplidos no deja guardar.
- No suma en ninguna base ni en la retención, y no está en el Total operación.
- Está dentro del Total, con sus impuestos si los lleva.
- En una compra, Gasto suplido en (Avanzado) indica la factura de venta donde se refactura; esa compra queda con Total a pagar cero.
Compras
- Total a pagar resta las cuotas de los impuestos con inversión del sujeto pasivo, que no se pagan al proveedor.
- El descuento de la ficha de la entidad se hereda del proveedor. Si un proveedor es también cliente, comprueba qué porcentaje se aplica.