Herramientas contables

Las herramientas contables sirven para revisar, cuadrar y cerrar la contabilidad. Todas se abren desde el panel de Contabilidad, en Revisiones del libro y en Operaciones sobre el libro, y todas muestran lo que van a hacer antes de escribir nada. Cuándo pasar las revisiones cada mes está en Cerrar el mes.

Antes de empezar

• Permiso de lectura sobre asientos contables y un ejercicio con serie de numeración.
• Cada herramienta trabaja sobre un Ejercicio que eliges en su cabecera.

Salud del Libro Diario

Lista los asientos que el Libro Diario no incluye: sin número, sin apuntes, descuadrados o con apuntes que perdieron su ejercicio. Cada uno con su Nº, Fecha, Concepto y el Detalle del problema, y Abrir para corregirlo. Cuando todo está bien: El Libro Diario ve todos los asientos de este ejercicio. Nada que arreglar.

Cuadre contra la realidad

Compara el saldo contable del ejercicio con la operativa: lo que los clientes deben ahora, lo que debes a los proveedores y el saldo actual de cajas y bancos. Por bloque, cada Subcuenta con su saldo en Contabilidad, la Diferencia y Qué puede ser. Cuando cuadra: Las N subcuentas de este bloque dicen lo mismo que la operativa. En un ejercicio ya cerrado, o si falta el asiento de apertura, la diferencia es esperable. Si empezaste a mitad de año, ese papel lo cumple el asiento de saldos de partida: Empezar a mitad de ejercicio.

Asientos duplicados

Dos asientos enlazados a la misma factura, cobro o nómina. No es una sospecha por importe: es el enlace. Lista cada operación con más de un asiento, lo contabilizado de más, y los botones Abrir la operación y Abrir (el asiento). Si no hay ninguno: Ninguna operación de este ejercicio tiene más de un asiento, con cuántos asientos con origen se revisaron.

Facturas fuera de su trimestre

Facturas con fecha de un trimestre que se declaran en otro. Elige el Ejercicio y el Trimestre (1T a 4T) y pulsa Actualizar. La ventana compara la fecha de la factura con el trimestre en que la declaras (ventas por fecha de operación, compras por fecha contable). Muestra las Descuadradas, la Base afectada, la Cuota IVA y el Reparto.

En compras es legal declararlas en otro trimestre. En ventas, revísalo: declarar tarde puede acarrear recargo. Si el plazo del periodo ya venció y lo presentaste, mover una factura a este trimestre puede obligar a una declaración complementaria; la ventana lo avisa con la fecha. Reconciliar con lo ya declarado abre la comparación con el listado de tu asesoría, explicada en Liquidación de IVA.

Amortizaciones

Calcula la dotación del periodo elemento a elemento (coste, residual y vida del activo) y escribe un asiento por cada uno. El detalle está en Inmovilizado.

Cierre de ejercicio

Regularización, cierre y apertura del siguiente ejercicio, con los saldos delante antes de escribir nada. Elige el Ejercicio a cerrar: la ventana muestra Ingresos del ejercicio, Gastos y Resultado, y la tabla de cuentas con su debe y su haber tal como quedan en los asientos de cierre. No deja escribir si el ejercicio ya tiene regularización o cierre, si no hay ninguna cuenta que empiece por 129 o si no hay saldos. No comprueba descuadres: pasa antes Salud del Libro Diario. Sin el ejercicio siguiente creado, no propone la apertura. Los pasos, en Cerrar el ejercicio.

Reclasificar apuntes

Mueve apuntes de una subcuenta a otra en masa, viendo antes exactamente cuáles se mueven. Elige la Cuenta de origen, la Cuenta de destino, el Ejercicio y, si quieres acotar, un texto que deba estar en el concepto (Contiene en el concepto). La lista muestra cada apunte con su fecha, asiento, concepto, debe y haber, y a dónde se mueve. Sirve para corregir una imputación repetida (por ejemplo, todo lo que se imputó a 629 y correspondía a 623) sin editar los asientos uno a uno.

Reenumerar asientos

Reparte los números de un ejercicio por fecha, cuando se ha contabilizado fuera de orden. En Qué se va a renumerar: el Ejercicio, Empezar en el número, la opción Apertura primero, y cierre y regularización al final y Numerar también los asientos que no tienen número. La vista previa muestra cada asiento con su Nº ahora y su Nº nuevo; si ya están por fecha, lo indica y no cambia nada.

Preguntas frecuentes