Dinaup DocsRetenciones
Configura las retenciones de IRPF una vez y aplícalas en las facturas de venta y compra de profesionales o alquileres que las requieran.
Una retención es un porcentaje que se descuenta del importe de una factura. En lugar de cobrarse o pagarse, queda reservado para ingresarlo a Hacienda en nombre de quien lo soporta. Es el mecanismo habitual del IRPF en facturas de profesionales (abogados, consultores, diseñadores…) y en algunos alquileres.
En Dinaup configuras tus retenciones una vez y luego las aplicas en las facturas que lo necesiten. El importe retenido se calcula solo y se resta del total.
Retención frente a impuesto
Una retención y un impuesto (como el IVA) viajan juntos en la misma factura, pero hacen lo contrario: el impuesto suma al total, la retención resta.
| Impuesto (IVA) | Retención (IRPF) | |
|---|---|---|
| Efecto sobre el total | Lo aumenta | Lo reduce |
| Sobre qué se calcula | La base imponible | La base imponible |
| Quién lo ingresa a Hacienda | Quien emite la factura | Quien paga la factura |
| Caso típico | Casi toda venta o compra | Facturas de profesionales, alquileres |
En una misma factura puedes tener IVA y retención a la vez. Por ejemplo, una factura de un profesional lleva el IVA que se suma y la retención de IRPF que se resta, ambos sobre la misma base.
Cómo se calcula
El cálculo parte siempre de la base imponible (la suma de las líneas, antes de impuestos):
- Sobre la base se aplica el IVA, que se suma.
- Sobre esa misma base se aplica el porcentaje de retención, que se resta.
- El total a pagar es: base + IVA − retención.
Así, el cliente o el proveedor solo abona la diferencia, y quien paga la factura es responsable de ingresar la retención a Hacienda.
El porcentaje de retención que corresponde a cada actividad lo fija la normativa fiscal vigente, y puede cambiar. Dinaup aplica el porcentaje que tú configuras: confírmalo con tu asesoría antes de emitir o registrar facturas.
Configurar una retención
Abre la configuración de Pymes
Ve a Pymes → Configuración. Ahí gestionas las reglas fiscales de tus facturas, junto a los impuestos.
Crea la retención
Da de alta una retención con una etiqueta clara (la que verás en la factura, por ejemplo "Retención IRPF") y su porcentaje. Ese porcentaje es el que Dinaup descontará de la base imponible.
Guárdala y reutilízala
Una vez creada, la retención queda disponible para aplicarla en cualquier factura de venta o de compra. No tienes que volver a configurarla: la eliges en la factura cuando la necesites.
Aplicar la retención en una factura
La retención no se aplica a todas las facturas por defecto: la añades solo en las que corresponde.
En facturas de venta
Cuando emites una factura de venta a un cliente que debe practicarte retención (porque eres profesional, por ejemplo), aplicas la retención en la propia factura. Dinaup resta el importe retenido del total, de modo que tu cliente te paga la base más el IVA menos la retención. Esa retención es la que tu cliente ingresará a Hacienda en tu nombre.
En facturas de compra
Cuando registras una factura de compra o gasto de un proveedor al que tienes que retener (un profesional que te factura, el alquiler de un local…), aplicas la retención al registrarla. Dinaup calcula cuánto le pagas realmente al proveedor (menos la retención) y deja reflejado el importe que tú deberás ingresar a Hacienda.
La diferencia es de dirección: en una venta, la retención la soportas tú y te la practica el cliente; en una compra, eres tú quien retiene a tu proveedor. El mecanismo de cálculo es el mismo en ambos casos.
Preguntas frecuentes
→ Impuestos → Facturación de ventas → Facturación de compras